Logistica: scoperti 1.800 lavoratori irregolari e una maxi frode fiscale da 35 milioni, 23 denunciati

La Guardia di Finanza di Roma ha identificato un complesso sistema di impiego illecito nel comparto della logistica che ha coinvolto centinaia di lavoratori e numerose società.

L’attività investigativa ha portato all’emersione di oltre 1.800 lavoratori in condizioni di irregolarità e alla ricostruzione di una frode fiscale basata su fatture false per un valore complessivo superiore ai 35 milioni di euro, con una presunta evasione di IVA stimata oltre i 10 milioni. Nell’ambito delle indagini sono state denunciate 23 persone e 11 società; tra i soggetti coinvolti figurano anche committenti operanti nella grande distribuzione organizzata.

Il modello di lavoro clandestino identificato

L’inchiesta, coordinata dalla Procura della Repubblica di Velletri e svolta dalla Compagnia GdF di Pomezia, ha messo in luce un vero e proprio modello di somministrazione illecita di manodopera utilizzato tra il 2020 e il 2022. Tale modello prevedeva l’impiego formale di lavoratori da parte di soggetti privi di una reale struttura operativa, mentre la gestione concreta delle attività era centralizzata in capo a una società consortile capofila.

Dal punto di vista giuslavoristico sono state rilevate criticità relative alla corretta qualificazione dei rapporti di lavoro e al mancato rispetto degli obblighi contributivi e assicurativi previsti dalla normativa. Questa dissociazione tra titolarità formale e gestione sostanziale ha esposto i lavoratori a rischi concreti in termini di diritti, tutele e coperture previdenziali.

Struttura societaria e meccanismi di fatturazione

Il sistema si fondava sull’utilizzo di 11 società cosiddette “serbatoio”, formalmente intestatarie dei rapporti di lavoro ma prive di autonomia organizzativa. Le relazioni tra la capofila e le società aderenti erano regolate da contratti di appalto che, secondo gli accertamenti, non avrebbero rispettato i requisiti sostanziali richiesti dalla legge.

Sulla scorta di questa struttura veniva messo in atto un articolato sistema di fatturazione per operazioni inesistenti finalizzato a ridurre il carico fiscale e contributivo. L’analisi contabile ha rilevato fatture fittizie per oltre 35 milioni di euro e una consistente evasione di IVA, oltre a ipotesi di omessi versamenti contributivi che hanno inciso sulle posizioni assicurative dei lavoratori coinvolti.

Compensazioni indebite e intervento previdenziale

Le verifiche hanno altresì evidenziato la compensazione indebita di crediti d’imposta inesistenti per oltre 1,7 milioni di euro. Gli esiti investigativi sono stati trasmessi a INPS, che ha esaminato i flussi Uniemens delle società consorziate e ha rideterminato i contributi previdenziali dovuti.

Come conseguenza di tali ricostruzioni, sono state irrogate sanzioni amministrative per più di 7 milioni di euro a carico degli enti coinvolti, a fronte di contributi non versati e di anomalie nella denuncia dei dati retributivi e contributivi.

Rischi per la filiera e contesto normativo

Questo tipo di frode ha un impatto rilevante sulla competitività del settore della logistica: crea vantaggi sleali per chi pratica economie illecite e comprime i margini delle imprese che operano nel rispetto delle regole. Inoltre, espone i committenti, compresi gli operatori della grande distribuzione organizzata, a rischi reputazionali e a potenziali responsabilità civili e amministrative legate alla catena degli appalti.

Dal punto di vista normativo, la vicenda richiama l’importanza di un monitoraggio più stringente delle operazioni di appalto e somministrazione, nonché di sistemi di compliance e controllo interno da parte delle imprese committenti. Le norme sul lavoro somministrato e sugli appalti prevedono responsabilità solidali in determinate condizioni, che possono tradursi in rilievi anche per i clienti finali.

Effetti economici e considerazioni per il mercato

La regolarizzazione dei crediti e il recupero delle imposte e dei contributi contestati producono un effetto diretto sulle entrate pubbliche e sulla sostenibilità dei fondi previdenziali, ma anche un aumento dei costi per le imprese coinvolte. Sul mercato, la diffusione di pratiche irregolari può scoraggiare investimenti sostenibili nel comparto logistico se non accompagnata da efficaci misure di vigilanza e trasparenza.

Per gli operatori e gli investitori locali è quindi cruciale valutare il rischio di non conformità nei processi di outsourcing e subappalto, adottando verifiche di due diligence e programmi di governance che riducano l’esposizione a sanzioni e contenziosi.

In sintesi

• La diffusione di schemi di lavoro irregolare nel settore logistico distorce la concorrenza e può deprimere i salari locali, richiedendo interventi di controllo più robusti da parte delle autorità e dei committenti.
• Per gli investitori, il rischio di compliance nella filiera rappresenta una variabile chiave: operazioni di due diligence più approfondite possono evitare esposizioni a sanzioni e perdite reputazionali.
• Il recupero di imposte e contributi rafforza i conti pubblici a breve termine, ma segnala anche la necessità di politiche preventive che tutelino i fondi previdenziali e la regolarità del mercato del lavoro.